大家好，关于流动资金测算很多朋友都还不太明白，今天小编就来为大家分享关于流动资金需求中自有资金如何测算的知识，希望对各位有所帮助！本文目录流动资金在报表里如何计算如何计算自有流动资金流动资金的计算公式有哪些流动资金测算年报还是月报流动资金需求中自有资金如何测算流动资金在报表里如何计算企业的流动资金拥有量在企业资产负债表中资产的上半部
大家好，关于流动资金测算很多朋友都还不太明白，今天小编就来为大家分享关于流动资金需求中自有资金如何测算的知识，希望对各位有所帮助！
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流动资金在报表里如何计算
企业的流动资金拥有量在企业资产负债表中资产的上半部分。期末流动资金拥有量=货币资金+交易性金融资产+应收账款+预付账款+其他应收款+存货+其他流动资产。
通过资产负债表和利润表，可以计算反映企业流动资金使用效率的指标，流动资金周转速度主要有，周转次数=营业成本/流动资金平均余额(次)。周转天数=360/周转次数。
如何计算自有流动资金
企业自有资金＝未分配利润中可用于流动资金周转部分+当年净利润+折旧-分红-计划归还贷款（注：以上数据均采用于当期财务报表）。
借款人自有资金=所有者权益-非流动资产，即为企业自有资金中用于日产经营的资金。
银行贷款=短期借款及长期借款，新增流动资金贷款额度测算中只需计算短期借款。
流动资金的计算公式有哪些
1、流动资金=流动资产—流动负债其中：
2、流动资产=应收账款+预付账款+存货+现金
3、流动负债=应付账款+预收账款
扩大指标估算法是根据现有企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，将各类流动资金率乘以相应的费用基数来估算流动资金。计算公式：
1、年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率
2、年流动资金额=年产量×单位产品产量占用流动资金额
流动资金测算年报还是月报
流动资金测算主要以年报为准，更能较准确反映流动资金全貌，为公司提供详尽的流动资金分析资料。
流动资金需求中自有资金如何测算
银监会《流动资金贷款管理暫行办法》出台后，对银行客户经理对企业流动资金需求的测算带来一定影响，有的很多企业测算出负数，与实际不符。如何如测算呢？
《流动资金贷款管理暫行办法》中给了参考方法：流动资金贷款需求量的测算
一、估算借款人营运资金量
借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：
营运资金量＝上年度销售收入×(1﹣上年度销售利润率）×(1+预计销售收入年增长率）／营运资金周转次数
二、估算新增流动资金贷款额度
将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。
新增流动资金贷款额度＝营运资金量﹣借款人自有资金﹣现有流动资金贷款﹣其他渠道提供的营运资金。
测算不准（出现负数）的原因分析：
1监会出台的流动资金贷款需求量测算公式，完全是建立在理想企业财务报表基础上的，也就是除了公式中所考虑到的存货、应收账款、预收账款、应付账款、预付账款科目，其他的流动项目如货币资金、应收票据、其他应收、应付票据、其他应付、应付薪酬、应付税金等在报表中占比极少。
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